El ejercicio notarial en Costa Rica ha estado sujeto a obligaciones en materia de prevención de legitimación de capitales desde hace años, pero recientemente la Dirección Nacional de Notariado dio un paso concreto para hacer esa obligación más estructurada. Se trata de una herramienta de autoevaluación de riesgos que los notarios deben aplicar sobre su propio ejercicio profesional, y que tiene base en la normativa vigente de prevención de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo.
La Base Legal: Artículo 15 ter de la Ley 7786
La Ley 7786 es la ley marco de Costa Rica en materia de estupefacientes, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo. Su artículo 15 ter incorporó a los notarios públicos como sujetos obligados dentro del sistema de prevención ALD/CFT, lo que significa que no son simples fedatarios, sino que tienen deberes activos de identificación y mitigación de riesgos. Los Lineamientos para la Aplicación del Artículo 15 ter, emitidos por la Dirección Nacional de Notariado, desarrollan esa obligación en términos prácticos. Según la información disponible, el artículo 7 de dichos lineamientos establece específicamente el deber de autoevaluación.
En Qué Consiste la Herramienta de Autoevaluación
La herramienta permite que cada notario evalúe su propio perfil de riesgo en relación con los servicios que presta, los tipos de clientes que atiende y las operaciones que formaliza. No se trata de un trámite único, sino de un proceso de evaluación continua que debe estar documentado, para lo cual el Notario debe crear una carpeta física o digital con los formularios debidamente completados y firmados, junto con toda la información de respaldo. El objetivo es que el notario pueda identificar en cuáles áreas de su práctica existe mayor exposición al riesgo de ser utilizado, de manera involuntaria, en operaciones de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo o proliferación de armas.
Un notario que gestione correctamente esta autoevaluación no solo cumple con la ley, sino que ofrece una garantía adicional a sus clientes de que las operaciones que formaliza están siendo debidamente analizadas.
Qué Implica Esto para Clientes en Transacciones Inmobiliarias y Societarias
Las operaciones de compraventa de bienes inmuebles y la constitución o modificación de sociedades son dos de los ámbitos que los reguladores identifican como de mayor riesgo en materia de legitimación de capitales. Por eso, cuando un notario le solicita información sobre el origen de fondos, la identidad de beneficiarios finales o la justificación económica de una operación, no lo hace por burocracia. Lo hace porque es parte de las diligencias que legalmente debe documentar. Colaborar con esa solicitud de información no solo facilita el cierre de la transacción, sino que protege a todas las partes involucradas.
Cómo Trabajamos en Fortuna Lawyer
En Fortuna Lawyer integramos el cumplimiento normativo ALD desde el inicio de cada transacción, no como un paso final. Nuestra práctica notarial está ubicada en La Fortuna y atendemos tanto a clientes costarricenses como extranjeros. Si tiene dudas sobre qué documentación necesita presentar, por qué se le solicita determinada información o cómo estas obligaciones pueden afectar los plazos de su trámite, con gusto le explicamos el proceso antes de que comience.
Este artículo tiene fines meramente informativos y no constituye asesoría legal. Su lectura no genera una relación abogado-cliente. Para orientación sobre su situación particular, contacte a un abogado aquí.